01-什么是洗钱和反洗钱？

　　最初的“洗钱”

　　说法一：“洗钱”一词，源于二十世纪初，美国旧金山一家饭店老板发现肮脏的钱币常常会弄脏顾客漂亮的手套，于是就将在饭店流通的钱币放进洗涤剂中清洗，这就是最初的“洗钱”。

　　说法二：早在金融铸币年代，精明的商人用化学药剂清洗掉金融铸币上的污渍，以便再次使用。这就是洗钱的最初含义，根本与犯罪无关。

　　“洗钱”和洗衣店有关吗？

　　20世纪20年代美国芝加哥的犯罪集团，想把进行毒品、武器和酒类走私获得的非法收入合法化，于是开设了洗衣店，把贩卖毒品所得的收入作为洗衣店的收入向税务机关申报纳税。

　　“洗钱”的引申意义

　　在关于20世纪70年代“水门事件”的出版物中，当事人利用银行转账的方式提供、转移非法资金的行为被称为“洗钱”，正式确定了这个词的引申意义：指用于隐瞒、掩饰犯罪所得及其收益的行为或者活动。

　　“洗钱”的定义

　　联合国的定义：明知财产是犯罪所得，为隐瞒或掩饰该财产的非法来源，或为了协助犯罪分子逃避法律责任转换或转移该财产，隐瞒或掩饰非法财产的……

　　FATF的定义：凡是隐匿或掩盖犯罪所得财物的性质、来源、地点或流向、或协助任何与上述非法活动有关的人规避法律责任的，都是洗钱。国际反洗钱权威组织金融行动特别工作组的简称为FATF，其制定的反洗钱四十项建议和反恐融资九项特别建议（简称FATF　40＋9项建议），是世界上反洗钱和反恐融资的最权威文件。

　　国际刑警的定义：任何掩盖或伪装非法获得资产的身份以便使其资产看起来来自合法渠道的行为，都是洗钱。

　　中国刑法第一百九十一条的洗钱罪：明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的：①提供资金帐户的；②协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；③通过转帐或者其他结算方式协助资金转移的；④协助将资金汇往境外的；⑤以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。

　　中国刑法第三百一十二条的掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪：明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的。

　　中国刑法第三百四十九条的包庇毒品犯罪分子罪，窝藏、转移、隐瞒毒品、毒赃罪：包庇走私、贩卖、运输、制造毒品的犯罪分子的，为犯罪分子窝藏、转移、隐瞒毒品或者犯罪所得的财物的。

　　概括地说，洗钱通常是指为了隐瞒或掩饰犯罪收益的真实来源和性质、通过各种手段使其在形式上合法化的行为。也就是，通过“清洗”非法所得，使非法财产的拥有者能够安然享受不法财物或利益。

　　反洗钱的概念

　　《中华人民共和国反洗钱法》的反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩饰、 隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动，依照本法规定采取相关措施的行为。

　　洗钱的特征

　　洗钱是在已经实施犯罪行为并获得赃款的前提下；洗钱者明知（或者知道）是犯罪所得赃款而清洗；转移、转换赃款的，可能是犯罪分子本人或者委托他人（单位）实施；通过金融机构或其他方式转移或转化犯罪所得赃款；企图掩盖犯罪行为并使得犯罪所得赃款貌似合法。（摘自《证券期货业反洗钱培训》材料）

（本文封面照片为昆明拉祜族寨，取自王华朋友圈，特别感谢）