15-反洗钱内部控制制度建设的主要内容

　　反洗钱内部控制制度建设是一项系统性工程，应当包含反洗钱工作的各个方面。一个完整有效的内部控制制度体系，至少应当包含以下四个方面的内容：

　　一、核心制度

　　⒈客户身份识别制度

　　包括初次识别、强化识别、持续性识别、重新识别。

　　应该建立重点关注的客户名单库、高风险客户识别系统。

　　金融机构在建立该制度时，应当将客户身份识别的要求渗透到各项业务和各个操作环节中去。

　　建立客户洗钱风险评估指标体系，采取相应的客户尽职调查及其他风险控制措施。

　　⒉客户身份资料和交易记录保存制度

　　客观的交易记录、客户身份资料，以及主观的客户身份识别、异常交易分析的资料都要电子化保存。

　　⒊大额交易和可疑交易报告制度

　　从发现、分析、审核、上报等环节规范工作流程。专人负责大额和可疑交易报告。

　　要有涉嫌恐怖融资可疑交易报告的情形、流程。要有涉嫌洗钱案件线索的分析、监测、报告流程。

　　重点强调要重视系统预警的异常交易。

　　二、工作责任制度

　　领导、部门负责人、员工要分工明确、各司其职。

　　三、保障制度

　　⒈宣传培训制度

　　提高金融机构从业人员的反洗钱意识和技能。熟练掌握反洗钱技术和方法、知悉反洗钱职责和权限、有效履行反洗钱义务。

　　⒉配合反洗钱检查和调查制度

　　积极配合中国人民银行开展的反洗钱现场检查、调查工作，根据要求提供反洗钱工作资料、交易情况、客户身份信息等。

　　⒊保密制度

　　反洗钱工作涉密性较强，识别客户身份、调查可疑交易、报告可疑交易、反洗钱现场检查等工作都需要保密。

　　四、监督制度

　　⒈绩效考核制度

　　建立科学、公平、合理的量化考核标准，对内部员工进行考核和评价，发挥内部反洗钱激励和约束作用。

　　⒉内部评估制度

　　对建设、运行、实施等环节进行调查、测试、分析、评估。定期评估（每年一次）风险点。

　　内部评估制度应当包括评估内容、评估标准、评估程序、评估方法、评估结果运用、评估报告等内容。

　　⒊内部审计制度

　　对执行反洗钱内部控制制度情况进行内部审计和检查。发现问题及时通报、跟踪整改、责任认定。（摘自《证券期货业反洗钱培训》材料）

（本文封面照片为陈文雄拍摄分享，特别感谢）