12.15-16 成都 | 大数据监管背景下建筑业工程结算涉税与疑难财税问题处理培训班
本次课程由浙江度川教育科技有限公司与大成方略纳税人俱乐部股份有限公司成都分公司联合主办。
浙江度川教育科技有限公司
二零二二年十二月
课程收益
财务BP，并不是让财务部门参与实际经营业务的具体工作，但财务部门必须为经营（运营）工作提供财税管理保障和“参谋计划”。本次课程涉及大数据监管下的发票管理与发票涉税风险控制；结算环节涉及税率变化的商务谈判与发票开具问题；集团内授权施工业务涉及的财税问题；建筑企业关联方之间的债务豁免财税处理、以房抵债（以物抵债）涉及的债权债务转让与债务重组问题、保理、承兑等融资风险与涉税问题；同时针对建筑业比较敏感的挂靠业务的财税合规性处理，利润的合规支取等事项做专题解析。
通过本次课程的学习，①您将掌握工程施工全流程核心业务的疑难问题的财税处理；②您思考的方向和解决的方案将从无到有、从有到优；③您掌握的专业技能与业务衔接的能力将得到有效提升。
老师·课程·提纲
授课导师：林老师
建筑业财税管理一线实战派讲师
授课时间：12月15-16日
大数据监管背景下建筑业工程结算涉税与疑难财税问题处理培训班
一、大数据监管下建筑业涉税风险控制1、纸质发票时代的发票管理痛点
2、企业如何应对走逃失联发票？走逃失联发票可否在企业所得税前列支？
3、全电发票背景下建筑企业的发票管理需要注意哪些事项？
4、取得个人去税务机关代开的发票，哪些应该代扣代缴个税？如何判断（1）与个人合作的业务，是否需要签订合同？（2）如何确定取得发票的业务类型与个税税目的关系；（3）如何判断支付方是否存在代扣代缴个人所得税的义务；（4）如果付款方该代扣代缴，发票备注栏却没备注怎么办？（5）应该代扣代缴个税未代扣代缴的，有何风险？（6）大量取得个人代开的“免税”发票应该注意哪些涉税风险？5、A公司卖砂石料，B公司开专票，属于虚开增值税专票罪么？（1）虚开增值税专用发票罪与逃税罪的差异（2）善意取得与善意取得虚开的增值税专用发票（3）为什么个体户、个人独资企业开票频繁“暴雷”（4）个体户和个人独资企业在业务与财税处理上应注意的事项6、支付给个人的“提成”和“商务费用”涉税风险提示7、大数据分析形势下建筑业面临的稽查风险与应对技巧（1）“金税四期”到底是什么？为什么企业总是担心“金税四期”（2）实务案例解析大数据监管下的涉税风险业务（3）大数据比对分析应该注意的涉税管理与报表管理事项（4）建筑业企业在留抵退税前的风险自查与稽查风险应对
二、合同履约与结算环节商务涉税问题处理
1、合同尚在履约，款项未付完，增值税率下调，剩余价款如何调整？2、工程竣工以后质保金尚未开票，税率下降，应该如何调整结算？3、项目列入暂估价的税率与招标价中的税率不同时如何处理？4、固定总价合同在履约时税率下调，合同结算时可否下调总价？5、建安费下浮的约定中未明示税费项目，下浮基数是否受税率下调影响？6、疫情期间，取得1%分包发票，含税结算价按3%还是1%确定？7、某分部分项工程总包企业适用的税率与分包企业适用税率不一致时，发包方对总包企业的含税结算价如何确定？8、建筑企业施工合同业主要求拆成材料销售和劳务分包两份合同，分别开13%和3%，是否可行？9、未来税率调整，建筑业应该做好哪些财税管理应对工作？10、履约过程中转换计税方式应该注意裸价与含税总价问题11、总公司承揽工程项目交给内部第三方施工的管理要点12、建筑企业分公司是否有资格签订各类合同？13、总公司与独立核算、非独立核算分公司之间的财税管理14、总公司承揽的工程，总公司先干，分公司后来接手，应该注意什么问题？
三、建筑业特定业务财税处理
1、建筑企业关联方之间的债务豁免财税处理2、建筑企业的甲方以房抵债、以物抵债，如何进行财税处理？3、合同约定工程水电费由承包人承担却无法取得发票如何处理？4、工程预付款、进度款支付条款的涉税问题5、合同条款约定甲方支付全部价款和税费，是否包含企业所得税？6、总包能否以发包方未付款或分包方未开票为由暂不支付分包款，分包款利息如何计算？7、甲方使用保理支付工程款，建筑企业应该注意哪些财税问题8、背书转让甲方出具的承兑汇票，到期甲方无法承兑，出票人、背书人如何承担责任？11、“全额甲供”是否属于可选择简易计税方法的“甲供工程”？12、总包方与发包方、分包方签订委托付款协议后，总包方是否还有偿债义务？13、供应商尚未开具发票即注销，款项如何支付，所得税可否扣除？14、建筑业企业应该注意的采购供应链平台与灵活用工平台涉税风险15、建筑业企业应该注意的农林产品进项抵扣与虚开风险？
四、联合体与挂靠工程财税风险控制1、共同承包工程与挂靠、转包、违法分包的本质区别2、共同承包工程与总分包工程的差异3、共同承包工程可否有总公司与分公司可否组成联合体？4、EPC工程可否以联合体的形式承接，设计公司可否开建筑服务发票？5、共同承包如何进行财税管理6、违法挂靠的风险和面临的处罚7、四类违法挂靠面临的典型财税风险8、挂靠项目的会计核算、发票管理与成本管理9、挂靠项目的利润分红方式林老师，来自建筑业财税管理一线的实战派讲师，曾在大型央企担任财务处处长。现专职从事财税服务工作，专注建筑业领域财税实务问题研究，已出版《建筑企业财税处理与合同涉税管理》、《建筑施工企业全生命周期财税处理与风险防范（案例版）》等著作。对建筑业财务疑难问题解决、税务风险控制、成本管理等实务内容有独到见解。曾为中国十五冶、中国五冶、中建四局、中铁大桥局、北京太伟集团、北京城建集团、山西路桥集团、云南建投、贵州黔西南州建筑业协会等数十家单位提供过财税内训服务。
报名事宜
1、培训费用：2600元/人
包含：师资、教材、场地、会务服务、培训两天的中餐，以及增值税发票；住宿统一安排、费用自理。
2、会员优惠措施：
老客户及同一公司报名2人以上，享受九折优惠；
更多优惠可点击查看>>>会员介绍
3、学员福利：
获加入行业学习交流群资格
赠送直播课3-18课时（银卡及以上会员尊享）
赠接送站往返一次（钻石会员尊享）
未学可退费（不扣任何费用）
4、缴费方式：报名截止日前将款项汇至公司账户
户名：浙江度川企业管理咨询有限公司
开户行：中国工商银行股份有限公司杭州三墩支行
账号：1202 0233 0991 0119 3455、培训报名:
小程序报名：
扫码添加会务咨询：
扫码咨询课程度川-专注服务于中国建筑业www.58jz.com.cn 6、培训时间：12月15-16日（15日上午8:00-9:00报到）
7、地点：瑞升芭富丽酒店（成都市成华区玉双路七号）
8、会务组联系方式：
会务咨询：13958193848（小孙老师）
教务咨询：13958167848（杜老师）
投诉建议：13958003848（邵老师）
电话：0571-89809186
网址：www.58jz.com.cn
邮箱：sll@58jz.com.cn
主办单位
浙江度川公司成立于二零一五年四月，坐落于美丽的人间天堂·杭州，是一家以“互联网+建筑业”为整体定位的新型互联网企业，业务涵盖新媒体、教育培训、电子商务、软件开发、行业研究、咨询服务等。
我们一直探索为建筑企业提供最科学、最实用的培训课程，经过多年实践与总结，已形成了从战略到执行的完整课程体系，涵盖了新政策/新市场/新技术等知识普及、建筑企业管理难点问题深度解析与应对策略、建筑企业管理岗位能力提升等课程。目前参加培训的建筑企业管理人员已超过2万人，满意率接近100%。
我们运营的新媒体平台目前汇聚了100余万读者，累计阅读量超过3亿人次，本着“深一度，快一秒”的理念，为读者传递最新的建筑行业资讯和最实用的管理知识。我们也一直注重研发投入，打造建筑行业综合网络服务平台和建筑企业管理信息系统，促进建筑行业资源共享和提升建筑企业管理效率。
度川公司将深耕建筑业，积极创新，开拓进取，为客户提供最优质的服务而奋斗，力争通过十年努力成为全球领先的建筑业综合服务商。
以往培训
度川教育专注于建筑业管理培训，自2015年9月开展培训业务以来每年在杭州、成都、广州、北京、南京、武汉、重庆、郑州、西安、长沙、青岛、深圳、贵州、合肥、上海、厦门、济南、兰州、大连、南昌、石家庄、乌鲁木齐等各大城市开班，累计服务学员超30000人次，参训建筑企业超过10000余家。度川教育以权威的政策解读、紧贴企业的需求、资深的授课导师、专业的服务态度赢得广大学员的信赖。截止2018年底开展各类培训活动200余场，涉及建筑业财税、企业管理、项目管理、工程清欠、PPP、造价合同、总裁研修、国外考察等主题内容。
1.建筑企业财税专题培训班
2.建筑企业管控体系建设与难点重点问题解析培训班
3. 工程停建应对与结算、清欠筹划专题培训班
4.中国建筑业发展高峰论坛
5. 建筑企业“PPP实战”高级培训班
6. 建筑企业总裁研修班
7. 日本建筑业考察学习班