【直播课】2022.1.15丨2021年度建筑施工企业所得税汇算清缴线上培训班
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随着税制完善和征管体制改革的不断深入，建筑房地产企业所面临的金税征管系统、风险控制体系、评估和稽查的全税种联动分析等环境已经越来越综合化、系统化和完善化，企业不规范业务运行和财税处理的风险已经成为影响企业良性发展的重要因素，具备完备的财税管控体系已经成为企业的一项管理争力，企业对提高财税管理水平的需求越来越高。
建筑房地产企业该如何做好趋势判断和业务评估，实现提质增效?充分把握好不断出台的税收政策，控制风险減低成本就非常关键。这需要财务人员具备足够和充分的专业知识储备，能够从政策出台背景领悟每一个关乎建筑房地产企业生存与发展的涉税政策，以业务为导入口，以合同为抓手，充分融合业务。
老师·课程·提纲
授课导师：梁老师
高级会计师，高级税务顾问
授课时间：1月15日 14:00-17:00
2021年度建筑施工企业所得税汇算清缴
第一模块 案例解读建筑施工企业收入的确认
1、施工企业收入的确认原则问题
2、案例解读建筑施工企业的税会差异
第二模块 案例解读扣除调整类项目问题解析与应用
3、《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的实务应用
4、建筑业企业预估的成本能否税前扣除?
5、企业发生公益性捐赠,当年利润为负数,是否可以结转以后年度扣除？
6、股东个人名义贷款用于企业经营，利息发票为个人抬头，能否在所得税前扣除？
7、施工企业常见的融资方式及其税前扣除政策要点
8、常见的不合规发票及其应对要点
9、各类成本费用列支的政策解析
10、成本费用类项目的税会差异分析
11、建筑施工企业成本费用类项目企业所得税前扣除过程中的风险分析
第三模块 跨区域提供建筑服务的财税处理分析
12、案例解析政策：2012年第57号公告《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》
13、【问题】我公司的一个分公司想进行税务登记注销，请问是否需要办理企业所得税清算报备？
第四模块 小微企业普惠性税收减免政策解析
14、政策解读：小型微利企业所得税优惠政
第五模块 汇算清缴环节需要注意问题
15、应纳税所得额的计算逻辑
16、案例解读企业所得税税前扣除是遵循权责发生制还是收付实现制？
17、转账付款，企业所得税税前扣除的屏障
18、建筑企业外地设立的项目部是否该在当地预缴企业所得税
19、企业应对疫情的公益性捐赠，是否可以继续在企业所得税前全额扣除？
20、工会经费税前扣除及填报案例分析
梁老师：高级会计师，高级税务顾问，建筑房地产行业的资深实战专家型的企业管理创新者，深谙税法。目前就职于一家欧资地产集团公司，负责其财税风险控制，在实操过程中嵌入证据链思维方式，有效化解在后期可能诉讼风险中证据取证难问题。在建筑房地产领域的财税第一线深耕细作30+年，积累了详实的案例，兼职财税讲师近10年，做企业内训和公开课数十场，同时为建筑房地产企业的提供顾问咨询服务，学员近4万人。
报名事宜
价格：￥199 ￥99
电话：0571-89809186
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度川教育专注于建筑业管理培训，自2015年9月开展培训业务以来每年在杭州、成都、广州、北京、南京、武汉、重庆、郑州、西安、长沙、青岛、深圳、贵州、合肥、上海、厦门、济南、兰州、大连、南昌、石家庄、乌鲁木齐等各大城市开班，累计服务学员超30000人次，参训建筑企业超过10000余家。度川教育以权威的政策解读、紧贴企业的需求、资深的授课导师、专业的服务态度赢得广大学员的信赖。截止2018年底开展各类培训活动200余场，涉及建筑业财税、企业管理、项目管理、工程清欠、PPP、造价合同、总裁研修、国外考察等主题内容。
1.建筑企业财税专题培训班
2.建筑企业管控体系建设与难点重点问题解析培训班
3. 工程停建应对与结算、清欠筹划专题培训班
4.中国建筑业发展高峰论坛
5. 建筑企业“PPP实战”高级培训班
6. 建筑企业总裁研修班
7. 日本建筑业考察学习班